Antiriciclaggio: quali obblighi di formazione? Piero Pozzana – Dottore commercialista in Roma La normativa antiriciclaggio, all’art. 54 del D.lg. 231/07, obbliga i soggetti investiti dagli obblighi normativi di cui agli articoli 10 c. 2, 11, 12, 13 e 14, ad adottare adeguate misure di formazione del personale e dei collaboratori, al fine di garantire un apprendimento finalizzato a riconoscere le attività potenzialmente connesse al riciclaggio. La regolamentazione ai sensi dell’Art. 54. D.lgs. 231/07 prevede quanto segue: 1. I destinatari degli obblighi e gli ordini professionali adottano misure di adeguata formazione del personale e dei collaboratori al fine della corretta applicazione delle disposizioni del presente decreto. 2. Le misure di cui al comma 1 comprendono programmi di formazione finalizzati a riconoscere attività potenzialmente connesse al riciclaggio o al finanziamento del terrorismo. 3. Le autorità competenti, in particolare la UIF, la Guardia di fi
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COME EFFETTUARE UNA SEGNALAZIONE DI OPERAZIONE SOSPETTA http://www.ipsoa.it/documents/fisco/accertamento/quotidiano/2016/10/31/antiriciclaggio-come-effettuare-una-segnalazione-di-operazione-sospetta Secondo il Direttore della D.I.A. Nunzio Antonio Ferla, nel corso dell’audizione in Commissione Finanze presso la Camera dei Deputati del 22 settembre 2016, il riciclaggio è un fenomeno complesso, per sua natura di portata transnazionale, le cui conseguenze si riverberano immediatamente sul fronte delle entrate, determinando una minore crescita del Paese. Il fenomeno del riciclaggio è un problema che va affrontato su più piani: quello culturale e dell’educazione finanziaria dotando il cittadino dei giusti elementi conoscitivi e limitando le spinte criminali a beneficio di una corretta e trasparente gestione delle operazioni finanziarie. Dalla lettura dei dati forniti dall’UIF (Unità di informazione Finanziaria) si nota che, nel corso del primo semestre 2016, le segnalazioni di o